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Caso Spoltore

 
updated 1:46 PM UTC, Jun 11, 2021

Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo

Destacado Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo

SUMARIO

1. Introducción
2. Debida diligencia común
3. Debida diligencia simplicada
4. Debida diligencia intensificada o ampliada
5. Debida diligencia especial
6. Conclusiones
7. Bibliografía sumaria


1. INTRODUCCION
El derecho del lavado de activos, o derecho de la prevención de lavado de activos, financiamiento del terrorismo y proliferación de armas de destrucción masiva, es una especialización relativamente nueva, y en continuo desarrollo integrada, desde el punto de vista del derecho, por diversas ramas
Así, el derecho constitucional, y el administrativo, se encuentran en la cabeza del sistema. Ello por diversas razones pero, especialmente, por la participación de la la Secretaría Nacional para la Lucha contra el Lavado de Activos y el Financiamiento del Terrorismo , SENACLAFT, y la Unidad de Información y Análisis Financiero, (UIAF), del el Banco Central del Uruguay.
Pero, además, el derecho civil, comercial, empresarial, laboral y, especialmente, el derecho penal, tienen la misma preponderancia, según los casos prácticos, esto es, la casuística.
Los negocios que se plantean en la vida son infinitos; tan diversos, como diversa es, la diversidad.
Ello se aprecia, con una simple lectura al observar a todos los obligados, ya sea financieros, o no financieros, determinados en la ley.
Se puede blanquear capitales en una zona franca, una organización sin fines de lucro, así como, también, frente a un rematador diligente, un banco, un escribano, la venta de un deportista, etc.
A ello debemos agregar el derecho internacional público, que dio origen al sistema, y que lo impregna, fuertemente, según sus especiales características.
En ese sentido el Grupo de Acción Financiera Internacional, G.A.F.I., y los organismos regionales en la materia (GAFILAT), han sido y, son, determinantes.
Lo expuesto, elementalmente, no excluye el derecho internacional privado en este mundo globalizado, social, económica y políticamente.
Destacamos, de comienzo, que utilizaremos las siguientes expresiones como sinónimos

• blanqueo de dinero .
• blanqueo de capitales.
• lavado de dinero .
• blanqueo de activos.


El tema que nos convoca comenzó a ser de especial atención, para los gobiernos y entidades internacionales, a principios de la década 80 del siglo pasado. Es algo reciente y, no tanto.
Ello surgió, como todo, en sus comienzos, en la realidad que vivía la humanidad en ese momento concreto, especialmente, el tráfico de estupefacientes.

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